Каков должен быть оптимальный остаток денежных средств на расчетном счете предприятия, если минимально допустимый

Для определения оптимального остатка денежных средств на расчетном счете предприятия необходимо учесть несколько факторов. Давайте рассмотрим каждый из них пошагово.

Первым фактором является минимально допустимый остаток на расчетном счете, который составляет 19170 рублей. Это минимальное значение, которое должно быть на счете, чтобы обеспечить нормальное функционирование предприятия.

Вторым фактором является среднеквадратичное отклонение ежеквартальных поступлений денежных средств, которое составляет 2116 рублей. Это показатель разброса значений поступлений, который позволяет оценить степень неопределенности в поступлениях денежных средств.

Третий фактор - стоимость одной сделки купли-продажи ценных бумаг, которая равна 33 рублям. Этот параметр указывает на затраты, связанные с проведением каждой сделки и может влиять на размер остатка денежных средств.

Четвертый фактор - процентная ставка по безрисковым ценным бумагам, которая равна 0,18. Это годовая процентная ставка, которую можно получить от вложения денежных средств в безрисковые ценные бумаги.

Теперь, чтобы определить оптимальный остаток денежных средств, можно воспользоваться формулой:

\[
\text{Оптимальный остаток денежных средств} = \text{Минимально допустимый остаток} + Z \times \text{Среднеквадратичное отклонение}
\]

где Z - коэффициент, определяющий, насколько большим следует сделать остаток, чтобы покрыть возможное отклонение.

Для определения значения Z можно воспользоваться таблицей стандартного нормального распределения. Значение Z выбирается в зависимости от желаемой степени надежности. Чаще всего принимаются значения от 1 до 3. Например, при выборе значения Z = 2,3, получим степень надежности около 98%.

Теперь рассчитаем оптимальный остаток денежных средств:

\[
\text{Оптимальный остаток денежных средств} = 19170 + 2,3 \times 2116 = 24718,8 \approx 24719 \text{ рублей}
\]

Таким образом, оптимальный остаток денежных средств на расчетном счете предприятия должен составлять примерно 24719 рублей.

Верхний предел остатка денежных средств представляет собой максимальный допустимый остаток на расчетном счете. Обычно он не задается конкретной формулой, а определяется внутренними политиками предприятия и его финансовыми возможностями.

Средний размер остатка денежных средств представляет собой среднее значение остатка на расчетном счете за определенный период времени. Он может быть рассчитан путем деления суммы остатков на количество периодов.

Необходимо отметить, что определение оптимального остатка и его размера зависит от конкретных условий предприятия и его финансовой политики. Рекомендуется консультироваться с финансовыми специалистами для более точного определения этих значений.