3. What is the remaining balance of the company s cash on hand at the end of the day, and what are the accounting

Для решения данной задачи нам необходимо учесть все транзакции, произошедшие в течение дня, а также начальный баланс наличных средств.

1. Начальный баланс наличных средств составлял 126 900 рублей.

2. LLC "Proton" перевело 23 600 рублей на счет OJSC "Autonormal" для приобретения материалов. Эта транзакция уменьшила остаток наличных средств с 126 900 рублей до 103 300 рублей (\(126900 - 23600 = 103300\)).

3. В тот же день, согласно выписке из банка, на текущий счет поступило 59 000 рублей от компании "Zarya" за готовую продукцию. Эта сумма увеличила остаток наличных средств до 162 300 рублей (\(103300 + 59000 = 162300\)).

4. Было снято 3 000 рублей наличными по чеку № AN 3822150. Эта сумма уменьшила остаток наличных средств до 159 300 рублей (\(162300 - 3000 = 159300\)).

Таким образом, остаток наличных средств на конец дня составляет 159 300 рублей. Аккаунтинговые проводки для этих транзакций выглядят следующим образом:

- Начальный баланс наличных средств:
Дебет (Наличные средства) - 126 900 рублей
Кредит (Наличные средства) - 0 рублей

- Перевод 23 600 рублей на счет OJSC "Autonormal":
Дебет (Материалы) - 23 600 рублей
Кредит (Наличные средства) - 23 600 рублей

- Поступление 59 000 рублей от компании "Zarya":
Дебет (Наличные средства) - 59 000 рублей
Кредит (Продажи готовой продукции) - 59 000 рублей

- Снятие 3 000 рублей наличными:
Дебет (Расходы) - 3 000 рублей
Кредит (Наличные средства) - 3 000 рублей

Итоговые аккаунтинговые записи:

- Дебет (Наличные средства) - 159 300 рублей
- Кредит (Материалы) - 23 600 рублей
- Кредит (Продажи готовой продукции) - 59 000 рублей
- Кредит (Расходы) - 3 000 рублей

Надеюсь, этот пошаговый ответ помог Вам понять, каким образом был рассчитан остаток наличных средств на конец дня и составлены соответствующие аккаунтинговые проводки.